О том, насколько в стране повсеместна теневая экономика, известно каждому россиянину. И хоть 90-ые годы с господством серых и черных зарплатных схем позади, работодатели по сей день продолжают уходить «в тень» — к примеру, выплачивают не весь заработок сотрудника в виде официальной зарплаты, а значительную часть отдают на руки в обход налогообложению. Не понаслышке зная о положении дел на российских предприятиях, банки предлагают альтернативу физлицам: вместо форм налоговой отчетности, закрепленных законодательством, они могут представить альтернативный документ — справку по форме банка.
Справка по форме банка и 2НДФЛ, в чем отличие?
Предоставляя клиенту кредитный продукт — потребительский кредит, ипотеку, кредитную карту или карту с овердрафтом — банк нуждается в гарантиях того, что позаимствованные средства будут ему возвращены в полном объеме в установленный срок. Для этого физлицо должно предоставить документы, подтверждающие его трудоустройство и платежеспособность. В большинстве случаев эту функцию выполняет декларация по форме 2-НДФЛ. Она отражает следующие сведения:
- Информацию о нанимателе;
- Данные о сотруднике и доходе, полученным им в течение истекшего года;
- Данные об удержанных с зарплаты налогах;
- Информацию о налоговых вычетах.
Справка 2-НДФЛ — официальный документ, который подписывается руководителем и заверяется печатью. Его предоставления достаточно, чтобы банк сделал выводы о надежности заемщика. Однако часто физлицо не может предоставить справку из-за формы собственности той организации, в которой трудоустроен, или особого регламента ведения документации в ней. Еще чаще речь идет о т.н. серых схемах начислениях зарплаты, когда официальная зарплата, отражаемая в налоговой отчетности, минимальна, а реальный заработок — существенно больше. С одной стороны, преимущество дохода, который сотрудник получает «в конверте», очевидно — он не облагается налогами. С другой — при попытке взять кредит физлицо едва ли может рассчитывать на крупный заем. Минимальная зарплата, проходящая по документам, означает низкий уровень платежеспособности, а следовательно — низкий уровень финансовой нагрузки, которую клиент сможет осилить.
Когда может понадобиться справка по форме банка Сбербанка?
Чтобы повысить шансы на кредит или более крупный размер займа, финучреждения предлагают оформить документ по собственной форме. В отличие от 2-НДФЛ, альтернативная справка от банка не содержит сведения о произведенных налоговых выплатах — они просто-напросто не интересуют кредитную организацию при определении кредитного лимита. Считается, что наниматель согласится подписать такой документ в ситуации, когда предоставление налоговой отчетности не поможет, а только навредит сотруднику, желающему получить заем.
Обращаем внимание, что справка по форме банков не является способом легализовать неофициальный доход. Оформляется подобный документ лишь по факту трудоустройства и выплаты заработной платы. Другое дело, что реальный заработок сотрудника может превышать фиксированную в отчетности сумму — в таком случае справка может стать работающим решением. Отметим также, что справка по форме банка не годится для подтверждения других источников доходов. К примеру, финансовые поступления от найма жилья признаются лишь на основе налоговой декларации.
По объему выданных кредитов в 2017 году с большим отрывом лидировал Сбербанк — крупнейшее финучреждение России. Неудивительно, при таком масштабе деятельности — а оформлено было порядка 13,5 триллионов кредитов в год — банк предлагает свою альтернативу 2-НДФЛ. Далее на примере справки по форме банка Сбербанка мы рассмотрим, как составляются подобные документы и чем они на практике отличаются от налоговых деклараций.
Читать также: Кредит для пенсионеров в Сбербанке
Справка по форме банка Сбербанк — образец
Известно, что справка 2-НДФЛ запрашивается в бухгалтерии нанимающей организации: сотрудник получает ее на руки по истечении нескольких дней, не занимаясь заполнением. Со справкой по форме банка нужно действовать несколько иначе. Ее шаблон работник печатает самостоятельно, передает в бухгалтерию или руководству фирмы. Следовательно, оформление документа находится в их ведении, а не в компетенции работника. По итогу заполнения на бумаге проставляются подписи и фирменная печать организации. Где взять актуальный в нынешнем году образец справки о доходах по форме банка Сбербанк? Мы рекомендуем скачать бланк на официальном интернет-портале финучреждения — www.sberbank.ru. На сторонних ресурсах может быть размещена устаревшая информация, поэтому с ней следует обходиться аккуратно.
Так выглядит в Сбербанке справка по форме банка в 2024 году — в иллюстративных целях ее образец представлен ниже:
Как заполнить
В структурном отношении справка по форме Сбербанка включает:
- Полное наименование нанимающей организации, ее реквизиты, номера ИНН и ОГРН, телефонные номера бухгалтерии и отдела кадров, почтовый и физический адрес.
- Информацию о сотруднике — его фамилию, имя и отчество, занимаемую должность, имеющийся стаж и размер дохода.
Несмотря на локальный характер документа, Сбербанк требует точности при его заполнении. Так, в строке «среднемесячный доход» указывается заработок физлица за последние шесть месяцев. В случае, если сотрудник проработал в организации менее полугода, в справке указывается фактический срок трудоустройства. Это же касается и дохода — он рассчитывается на основе тех месяцев, на протяжении которых лицо числится в штате предприятия. «Среднемесячные удержания» фиксируются за минувшие шесть месяцев или фактически отработанный срок (если он составляет менее полугода).
В справку обязательно вписывается основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН). Он состоит из тринадцати цифр и вносится в ЕГРЮЛ — Единый государственный реестр юридических лиц. Обращаем внимание, что ОГРН присваивают как организациям, так и частным лицам — в случае, если последние регистрируют себя в качестве индивидуальных предпринимателей. В документе работодатель также указывает свой ИНН — Индивидуальный номер налогоплательщика. Таковой имеется у каждого юридического и физического лица, правда, отличается формат кода — организациям присваивается десятизначный номер, а частным лицам двадцатизначный. С помощью ИНН осуществляется постановка субъекта налогообложения на учет в ФНС. Наконец, последний код на справке, требующий расшифровки, — это БИК. Под ним следует понимать банковский идентификационный код, состоящий из десяти цифр. Он присваивается каждому финучреждению — в данном случае, тому банку, в котором обслуживается работодатель.
Обязательный этап — заверение справки со стороны руководителя организации и главного бухгалтера. Как правило, за руководителем закреплена должность «директора». А вот бухгалтер в небольшой фирме может отсутствовать. При таком раскладе документ подписывает только руководитель, снабжая справку копией приказа, в соответствии с которым функции главного бухгалтера в организации возложены на непосредственного руководителя.
Иные способы подтвердить доход
Приятная новость ожидает текущих клиентов Сбербанка, желающих оформить кредит или ипотеку. Если клиент получает заработную плату на пластик учреждения, доход подтверждать не нужно — Сбербанк и так в курсе вашего финансового положения. Проблемы возникнут лишь в том случае, когда на зарплатную карту на протяжении четырех месяцев и более не начислялись средства. Наконец, при подаче заявки на кредит зарплатные клиенты предоставляют документы о доходе, если имеют несколько источников финансовых поступлений — и все они требуют документального подтверждения.
Также от заполнения справки по форме учреждения или 2-НДФЛ иногда освобождают держателей вкладов в Сбербанке. Однако и в этом случае клиент пройдет проверку: по вкладу должны быть стабильные поступления за последние полгода. Хорошая кредитная история также пойдет на пользу тому, кто хочет оформить очередной заем. Ответственному заемщику положено выдавать кредит по упрощенной процедуре — например, без предоставления справки о доходе. Наконец, с места официального трудоустройства можно предоставить копию договора с нанимателем или копию трудовой книжки. Для оформления определенных кредитных продуктов этих документов будет достаточно.
Плюсы и минусы справки по форме банка Сбербанка для ипотеки и кредита
Главное преимущество справки по форме банка — это те широкие возможности, которые она дает по сравнению с формой 2-НДФЛ. Очень часто именно с альтернативным документом физлица получают возможность взять в кредит крупную сумму или вовсе получить заем. Однако не стоит ожидать, что к проверке сведений в банке будут относиться мягче, если вы представили документ по установленной ими форме. Напротив, личность заемщика подвергнут тщательной проверке, как и нанимающую организацию. Особое внимание будет уделено реальности представленных в справке данных: финучреждению необходимо убедиться в платежеспособности лица и тем самым нивелировать риски.
Подход, позволяющий получить кредит в обход предоставления налоговой отчетности, — скорее вынужденная мера, на которую идут банки с оглядкой на реалии экономической жизни. Известно, что большая часть населения России получает заработок в конвертах — либо какую-то его часть, либо весь доход целиком. Отметим, что у серой схемы начисления зарплаты есть свои минусы, которые не скомпенсируют даже справки по форме финучреждений. Например, не всякий наниматель согласится предоставить сотруднику подобный документ, ведь отказ от подачи декларации 2-НДФЛ — это прямое подтверждение того, что организация скрывает часть доходов от налогообложения. Банк также несет определенные риски, принимая справку вместо налоговой отчетности. На рынке сегодня немало контор предлагает оформить поддельные документы такого типа тому, кто вовсе не получает стабильного дохода. Тем самым банк рискует выдать заем неплатёжеспособному лицу. Кроме того, всегда есть вероятность сговора между сотрудником и нанимателем: последний может намеренно завысить размер доходов работника. Если это удается, лицо получает больший размер займа на иных, более выгодных условиях. Финучреждение, тем временем, опять оказывается в рискованной ситуации: клиент, чья платежеспособность была завышена, с высокой вероятностью будет недоплачивать по кредиту в положенный срок, иметь просрочки или вовсе долги. Наконец, объем рисков, которые несет банк, выдавая кредит на основе справки, скажется на условиях кредитования. Например, процентная ставка по займу будет выше, нежели у клиента, «чистого» перед налоговой службой.
Таким образом, баланс плюсов и минусов в случае предоставления справки по форме банка Сбербанка, неочевиден. Если объем доходов, скрываемых от налогообложения, составляет лишь часть заработка, прибегать к подобному документу не стоит: за риски, которые понесет финучреждение, вы скорее всего расплатитесь условиями кредитования. Однако в случаях, когда неофициальный доход значителен, справка по форме Сбербанка может стать настоящим спасением. Она позволит взять желаемый заем, оформить ипотеку или кредитную карту, что при подаче 2-НДФЛ было бы невозможно.
