Через банковские счета российские компании и предприниматели проводят ключевые операции: платят налоги, вносят платежи, делают переводы и получают прибыль. Рассмотрим, как отношения юрлиц с российскими банками фиксируются документально — через договор на открытие счета.
Читайте также: Что такое расчетный счет в банке
Что представляет собой договор об открытии банковского счета
Договор об открытии банковского счета закрепляет за финучреждением ряд обязательств: зачислять и переводить средства на аккаунт лица, совершать переводы и прочие операции по его указанию. Взамен банк пользуется финансовыми активами клиентам и отвечает за их сохранность.
Сторонами соглашения являются банк — субъект с лицензией на обслуживание счетов, и клиент. Последним может выступать как частное, так и юридическое лицо. В зависимости от статуса клиента и назначения различают:
- Сберегательные счета. Предназначены для непрерывного накопления средств;
- Накопительные счета. Позволяют не только получать процентный доход, но и снимать часть средств;
- Корреспондентские счета. Отражают расчеты между финансовыми учреждениями;
- Текущие счета. Открываются для расчетно-кассового обслуживания частных лиц;
- Расчетные счета. Необходимы при осуществлении коммерческой деятельности.
Структура договора на открытие расчетного счета
Договор на расчетно-кассовое обслуживание имеет письменную форму и типовую структуру. Его образец доступен на сайте каждого банка и обычно включает восемь разделов:
- Предмет соглашения;
- Порядок ведения счета;
- Права и обязанности сторон;
- Стоимость услуг и порядок ведения расчетов;
- Ответственность сторон;
- Срок истечения и процедура расторжения договора;
- Дополнительные условия;
- Реквизиты сторон.
Остановимся на существенных условиях договора. Его предметом выступает открытие и обслуживание р/с в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Центробанка, банковскими правилами, тарифами, а также условиями данного соглашения.
Как и любой юридический документ, договор РКО фиксирует права и обязанности каждой из сторон. Со стороны финучреждения набор обязательств таков:
- Зачислять и перечислять на р/с денежные средства;
- Следовать указаниям лица о безналичном переводе или обналичивании необходимых сумм;
- По запросу юрлица списывать денежные суммы;
- Выплачивать процент за распоряжение капиталом клиента.
Со своей стороны, владелец счета обязан следовать правилам банка, совершая любую из транзакций по р/с, и своевременно оплачивать услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.
Порядок заключения договора на открытие счета
Если клиентом банка выступает юрлицо (индивидуальный предприниматель), то в банк оно направляет заявку, подписанную и заверенную двумя лицами — руководителем и главным бухгалтером. К заявлению прикладывается пакет документов:
- Устав предприятия (фирмы) и учредительный документ;
- Свидетельство о госрегистрации, внесении в ЕГРЮЛ и постановке на учет в налоговую инспекцию;
- Карточки с образцами печатей и подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету;
- Выписка из госреестра юридических лиц;
- И прочие документы.
Полный перечень бумаг следует уточнить заранее. Рассмотрев заявку и проверив кандидатуру клиента, банк приступает к подготовке соглашения. Форма договора банковского счета — это, по сути, договор обслуживания. Поставив подпись, директор (предприниматель) подтверждает оферту и заключает договор. Составляется сводный документ, фиксирующий обязательства и права сторон.
Может ли банк отказать в подписании договора? По закону завести р/с обязаны все юридические лица, отсюда вытекают и их права на расчетно-кассовое обслуживание:
- Банки не вправе отказать лицу, обратившемуся за РКО;
- Чисто действующих счетов, открытых одним юрлицом (предпринимателем) не ограничено;
- В отдельных случаях открыть р/с нельзя из-за лицензии, по которой банк обслуживает только рублевые или валютные счета;
- Единственная причина отказа, оговоренная законом, — ведение нелегальной деятельности.
Если иных оснований для отказа в РКО нет, смело обращайтесь в суд для возмещения убытков или требуйте принудительного подписания договора с данным финучреждением.
Порядок расторжения договора на открытие счета
Договоры расчетного банковского счета не имеют срока истечения. При этом владелец вправе закрыть р/с в любой момент: закон позволяет сделать это без согласования мотивов и причин с обслуживающим банком. Чтобы инициировать расторжение договора, клиент подает заявление. Если по р/с были выпущены пластиковые карты, к заявлению прикладывается весь эмитированный пластик.
Финучреждение вправе расторгнуть договор РКО в случаях, оговоренных гражданским законодательством:
- Отсутствие транзакций по р/с в течение 12 месяцев с момента открытия счета или последней операции, осуществленной клиентом;
- Если остаток финансовых активов на счету окажется ниже минимально допустимого уровня, а задолженность не будет погашена в течение двух-трех месяцев.
