Каким образом получить налоговый вычет процентов по ипотеке

Что же такое налоговый вычет?

Это своеобразная льгота, предоставляемая покупателю государством за совершение покупки недвижимости, возврат 13% НДФЛ (подоходного налога). Получить его можно с того момента, когда зарегистрировано право собственности. Налоговый вычет действует бессрочно, даже если квартира уже продана владельцем. Есть другой вид вычета (всего в налоговом кодексе их существует 7) – имущественный вычет по фактически уплаченным процентам по ипотеке. Он предоставляется гражданам, взявшим недвижимость в ипотеку.

Кто может рассчитывать?

Основные критерии для получения налоговых вычетов процентов по ипотеке:

• Купить квартиру или жилой дом (возможно, долю в них), участок земли;
• Купить жилую недвижимость или долю в ней для собственности детей до 18 лет и ранее не получать вычет (за ребёнком остается право на вычет в будущем при покупке им иной недвижимости);
• Построить жилой дом, квартиру или долю в них.

Вернуть проценты по кредиту возможно, если соблюдены следующие условия:

• Данная недвижимость оформлена в собственность, есть свидетельство об этой собственности, подписан акт приема-передачи (в случае долевого строительства);
• Гражданин имел в налоговом периоде (календарном году), в котором приобрел или построил жилье, доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;
• Ранее гражданин не пользовался налоговым вычетом.

Кредит «Вторичное жильё»Альфа-Банк, Лиц. № 1326

до 70 млн

на срок до 30 лет

Подать заявку

Сколько можно вернуть уплаченных процентов за ипотеку?

Покупка недвижимости в ипотеку предполагает увеличенную стоимость приобретения, если этот вариант сравнивать со стандартным договором купли-продажи. В стоимость входит обязательная наценка в виде процента по кредиту, максимально возможная равна 100%.

В такой ситуации у покупателя возникает возможность получить две льготы: основной налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам. У второго возврата есть ограничение: получить обратно от государства можно максимум 390 тысяч рублей (нововведение с января 2014 года). Равно 13% от максимальной суммы – 3 миллиона 390 тысяч рублей рассчитаны на каждого индивидуального собственника.

Если сумма вычета меньше 390 тысяч рублей, то нельзя набрать недостающее с помощью других ипотек. Вычет гражданину выплачивается раз в жизни за одну недвижимость.

390 тысяч вернут, если показанная сумма (или большего размера) была выплачена за приобретение недвижимости и равна сумме НДФЛ заемщика.

Возврат денег осуществляется ежегодно, платеж составляется из ежегодно оплаченных процентов, а также ежегодно оплаченного подоходного налога.

Кредит «Новостройка»Совкомбанк, Лиц. № 963

до 50 млн

на срок до 30 лет

Подать заявку

Подать заявку на ипотеку

Когда можно подать на возврат?

Чтобы вернуть процент по ипотеке через налоговую, стоит выждать определенное время. Заявление на возврат можно написать по окончанию налогового периода, когда возникло право вычета по процентам. Пример: гражданин оплачивал кредит на протяжении 2019 года, следовательно, заявление по возврату части денег за выплату человек может написать не раньше 2020 года. По истечению времени ожидания срок возможности подачи заявления неограничен.

Если человек обращается с просьбой вернуть вычет спустя несколько лет, то стоит предусмотреть, что возврат будет составляться из трех последних лет, которые предшествовали подаче заявления. А не за все годы налогового периода.

Порядок оформления

Подать документы можно тремя способами: лично в отделении налоговой с пакетом документов (по месту жительства), заявление с копиями необходимых документов по почте заказной корреспонденцией, через официальный сайт ФНС электронный вариант.

Сначала стоит получить вычет за покупку квартиры, а позже взяться за оформление вычета по ипотеке.

Кредит «Новостройка»Банк ВТБ, Лиц. № 1000

до 100 млн

на срок до 30 лет

Подать заявку

1. Оформление заемщиком налоговой декларации в Федеральную Налоговую Службу за период, который собирается оформить вычет. Сделать до 1 мая текущего года;
2. Передать составленное заявление с собранным пакетом документов, подать заявку. Можно сделать в один день с первым пунктом.

Поданное заявление рассматривается инстанцией в течение трех месяцев:

• Если заявка получила отрицательный ответ, то заказчик будет письменно уведомлен об этом;
• Если заявка одобрена, то в течение месяца прибыль переводят на личный счет покупателя недвижимости.

Читайте также: Отказ от страховки по кредиту

Какие нужны документы

Нужны приведенные документы для вычета процентов по ипотеке:

1. Кредитный договор;
2. Договор купли-продажи недвижимости;
3. Выписка из Росреестра (если недвижимость куплена после 15 июля 2016 года) или свидетельство о регистрации права (если недвижимость куплена да 15 июля 2016 года);
4. Справка о доходах периода, на который выполняется вычет;
5. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты по кредиту (справки, чеки и квитанции);
6. Выписка из банка с суммой остатка по кредиту;
7. Паспорт.

Вычет процентов за рефинансирование

При соблюдении следующих условий вычет процентов возможен:

1. Взятый кредит был вложен в качестве необходимого для покупки или строительства собственного жилья;
2. Кредит взят в банке, имеющем лицензию;
3. Договор рефинансирования содержит ссылку на первичный кредитный договор (оформлен для таких же целей – собственное жилье).

Порядок оформления вычета за рефинансирование ипотеки стандартный.